受益所有人信息备案指南（第一版）

反洗钱网获悉，《受益所有人信息备案指南（第一版）》是由中国人民银行反洗钱局和国家市场监督管理总局登记注册局共同编写的指导文件，旨在帮助公司、合伙企业和外国公司分支机构等市场主体完成受益所有人信息的备案工作，以提高市场透明度，预防洗钱和恐怖主义融资活动。该指南详细阐述了备案主体范围、受益所有人的定义、确认方法、特殊情形处理以及备案信息的具体要求。

一、备案主体范围

• 需要备案的主体：公司、合伙企业、外国公司分支机构。
• 无需备案的主体：个体工商户、非公司企业法人、个人独资企业、农民专业合作社及其分支机构，以及境内公司、合伙企业的分支机构（暂无需备案）。

二、承诺免报条件

• 中小微企业：注册资本不超过1000万元人民币，股东或合伙人全部为自然人，不存在股东或合伙人以外的自然人实际控制或获取收益，且不存在通过股权以外方式控制或获取收益的情形。

三、受益所有人的定义

• 定义：最终拥有或实际控制备案主体，或享有备案主体最终收益的自然人。
• 类型：分为股权（合伙权益）类和非股权（非合伙权益）类。

四：备案时间要求

• 新设立主体：2024年11月1日起，办理设立登记时需备案受益所有人信息。
• 已注册主体：2024年11月1日前注册的主体，需在2025年11月1日前完成补充备案。

五、确认受益所有人的方法

• 标准1：拥有25%以上股权、股份或合伙权益的自然人。
• 标准2：虽未满足标准1，但享有25%以上收益权或表决权的自然人。
• 标准3：虽未满足标准1，但单独或联合实际控制备案主体的自然人。

六、特殊情形处理

• 国有公司：国有独资公司和国有控股公司的法定代表人视为受益所有人；国有参股公司按标准识别受益所有人，但不识别国有资本部分。
• 外国公司分支机构：除备案所属外国公司的受益所有人外，还需备案至少1名最高层级的高级管理人员。

七、备案信息要求

• 基本信息：姓名、性别、国籍、出生日期、地址、联系方式、身份证件信息等。
• 股权信息：符合标准1的需填报股权比例。
• 收益权和表决权信息：符合标准2的需填报收益权和表决权比例。
• 实际控制方式：符合标准3的需填报实际控制方式。

八、其他事项

• 上一层市场主体：通过协议约定形式直接控制备案主体的境内市场主体。
• 与人民银行文件的关系：《管理办法》完善了受益所有人识别标准，金融机构在客户尽职调查中可参考备案信息。

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